相互保險公司

定義

相互保險公司沒有股東，保單持有人的地位與股份公司的股東地位相類似，公司為他們所擁有。相互保險公司沒有資本金，也不能發(fā)行股票，其運營資金來源于保費，該公司設立前期所需的資金一般是通過借貸等方式由外部籌措;各成員也以其繳納的保費為依據(jù)，參與公司的盈余分配和承擔公司發(fā)生虧空時的彌補額。

分類

按制定費率的不同和交付的不同，相互保險公司可以分為三類:

分攤收取的相互保險公司;預訂足量保險費的相互保險公司;永久性保險制的相互保險公司。

分攤收取的相互保險公司

保單持有人就是公司所有人，每人都有相同的表決權，理事會有公司成員選舉產(chǎn)生。這些公司通常業(yè)務范圍小，組織結(jié)構(gòu)簡單。參加保險時付少量保費，以支付日常費用和小額賠款。如果不足，其成員有無限攤收保費的責任。

預訂足量保險費的相互保險公司

在保險期的開始，向投保人收取的全部保險費能夠應付經(jīng)營費用和賠償費用后，往往會有剩余，剩余部分可用來加強公司財力。這種實力雄厚、組織規(guī)模較大的公司在世界保險業(yè)中占有一席之地，是相互保險公司的常見形式。

永久性保險制的相互保險公司

提供無限期保險，投保人簽訂保險合同的同時須一次性繳付大額保險費，數(shù)額必須達到使保費存款的投資收益足以賠付損失和支付各種費用。在保單生效若干年后，被保險人可以分享公司紅利。保險公司和被保險人都有權使保單作廢退出保險。如果保單被取消，保險公司將在扣除相關手續(xù)費后，退還該被保險人最初一次性支付的保險費。這種保險公司在承保類型、承保數(shù)量、承保范圍和對被保險人的選擇方面都有嚴格的限制，以保護自身的利益。

公司比較

作為現(xiàn)代保險業(yè)常見的兩種公司組織形式，相互保險公司與股份保險公司各有優(yōu)勢。

相對于相互保險公司而言，股份保險公司具有以下幾個顯著的優(yōu)點:第一，籌集資金、擴展業(yè)務規(guī)模更為便利。股份保險公司可以通過資本市場來籌集資金，而相互保險公司籌集資金主要來自積累的盈余。第二，激勵機制更有效。股份保險公司可以實行股權激勵機制來吸引關鍵人才。股份保險公司歸股東所有，股東對公司運作比相互保險公司的所有者(保單持有人)有更濃厚的興趣，更關注于公司的經(jīng)營管理。

而相互保險公司也具有自己獨特的優(yōu)勢:第一，可以有效避免敵意收購。相互保險公司不發(fā)行股票，其競爭對手無法通過資本市場運作來進行惡意收購。第二，對消費者更有吸引力。與股份保險公司不同，相互保險公司經(jīng)營所獲得的絕大部分利潤將返還給保單持有人，因此，保險消費者能最大限度地降低成本并獲得保障。