純保險(xiǎn)費(fèi)

基本簡介

純保險(xiǎn)費(fèi)是指保險(xiǎn)費(fèi)中用于支付保險(xiǎn)賠償金的部分。在人壽保險(xiǎn)中，表現(xiàn)為保險(xiǎn)人付給受益人的保險(xiǎn)金。純保險(xiǎn)費(fèi)是保險(xiǎn)金的主要來源。

計(jì)算依據(jù)

人壽保險(xiǎn)純保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算有兩個(gè)含義：一是純保險(xiǎn)費(fèi)率的測定；二是投保人交付保險(xiǎn)費(fèi)數(shù)額的計(jì)算。事實(shí)上，只要保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)期限已經(jīng)確定，則投保人交付多少保險(xiǎn)費(fèi)就很容易計(jì)算出來，所以，這里只介紹純保險(xiǎn)費(fèi)率的測定方法。

測定人壽保險(xiǎn)純保險(xiǎn)費(fèi)率，要以生命表和預(yù)定利率為依據(jù)，計(jì)算出基礎(chǔ)數(shù)值，再考慮影響純保險(xiǎn)費(fèi)率的各種因素對基礎(chǔ)數(shù)值進(jìn)行調(diào)整。

1．生命表

生命表是根據(jù)一定時(shí)期、一定地域和一定的人群類別等實(shí)際而完整的人口統(tǒng)計(jì)資料，經(jīng)過分析整理而得到的反映人的生存和死亡規(guī)律的統(tǒng)計(jì)表。

生命表按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以分為許多種類。通常按編制的對象不同分為國民生命表和經(jīng)驗(yàn)生命表。前者以全社會(huì)或某地區(qū)為統(tǒng)計(jì)對象，按人口普查資料來編制，后者是以保險(xiǎn)公司承保的人為調(diào)查對象制成的。根據(jù)使用要求不同，可以將經(jīng)驗(yàn)生命表分成多種類型。例如，按性別不同分為男性生命表和女性生命表。測定人壽保險(xiǎn)純保費(fèi)率是以經(jīng)驗(yàn)生命表為依據(jù)的。

2．預(yù)定利率

預(yù)定利率在純保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算中的作用就是據(jù)以計(jì)算現(xiàn)值，即保險(xiǎn)公司未來支付的保險(xiǎn)金折算到現(xiàn)在的價(jià)值，并以此現(xiàn)值為依據(jù)計(jì)算投保人應(yīng)該分?jǐn)偟募儽ｋU(xiǎn)費(fèi)。從理論上說，純保險(xiǎn)費(fèi)按照預(yù)定利率計(jì)算得到的未來終值總額應(yīng)該相當(dāng)于未來支付的保險(xiǎn)金總額，或者說未來支付的保險(xiǎn)金按照預(yù)定利率折算到現(xiàn)在的現(xiàn)值總額應(yīng)該等于純保險(xiǎn)費(fèi)總額。

預(yù)定利率一般是參考同期的銀行存款利息率而定。至于同期的國債利息率和本保險(xiǎn)公司的經(jīng)營利潤率以及投資于股票、基金等的投資收益率，可以不予考慮，因?yàn)檫@些收入不穩(wěn)定，而且從發(fā)展趨勢看，分紅保險(xiǎn)和投資連結(jié)保險(xiǎn)會(huì)成為各人壽保險(xiǎn)公司的主要產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司需要對投保人或其他受益人支付紅利或者投資收益，支付的這些紅利和投資收益不能作為支付保險(xiǎn)金的來源。

計(jì)算方法

(1)躉繳純保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算。躉繳純保險(xiǎn)費(fèi)是在長期壽險(xiǎn)合同簽訂時(shí)，投保人將保險(xiǎn)期間應(yīng)繳付保險(xiǎn)人的純保險(xiǎn)費(fèi)一次全部繳清。躉繳純保費(fèi)應(yīng)與保險(xiǎn)合同所規(guī)定的保險(xiǎn)人在整個(gè)保險(xiǎn)期內(nèi)的給付義務(wù)相等價(jià)。根據(jù)險(xiǎn)種不同，躉繳純保費(fèi)的計(jì)算應(yīng)分為定期生存保險(xiǎn)、定期死亡保險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)躉繳純保費(fèi)等分別計(jì)算。

(2)定期死亡保險(xiǎn)的純保險(xiǎn)計(jì)算。定期死亡保險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)因發(fā)生保險(xiǎn)事故而死亡，由保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。該保險(xiǎn)對于保險(xiǎn)期限屆滿時(shí)仍然生存的被保險(xiǎn)人則不給付保險(xiǎn)金。

(3)兩全保險(xiǎn)的躉繳純保費(fèi)計(jì)算。兩全保險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人至保險(xiǎn)合同規(guī)定的期限屆滿時(shí)，無論生存或死亡均可按保險(xiǎn)合同約定領(lǐng)取保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。既然被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限屆滿時(shí)無論生存或死亡均享有保險(xiǎn)金請求的權(quán)利，因而，也應(yīng)承擔(dān)交付生存和死亡兩份保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，即為生存保險(xiǎn)與死亡保險(xiǎn)躉繳純保費(fèi)之和。

(4)年繳純保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算。年繳純保費(fèi)的計(jì)算就是將躉繳純保險(xiǎn)費(fèi)改為按年均衡繳費(fèi)的計(jì)算。由于躉繳保費(fèi)的方式，要求投保人一次繳納數(shù)目很大的保費(fèi)，實(shí)為一般收入的投保人所難以負(fù)擔(dān)，因此，在實(shí)際業(yè)務(wù)中絕大多數(shù)的壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)采用分期繳費(fèi)的方式，可以按年交，也可按半年交、按季或月的方式繳納保費(fèi)。年繳純保費(fèi)是指年繳均衡純保費(fèi)，即每年繳納的純保費(fèi)數(shù)量都相等。